关于2021年财政预算调整草案的报告

----2021年10月28日在石首市第九届人民代表大会常务委员会第36次会议上

市财政局党组书记　　沈　阳

主任、各位副主任、各位委员：

市九届人大五次会议审议通过全市2021年度财政预算草案后，受省财政厅转贷我市地方政府债券资金、上级转移支付补助收入预期变动及企业养老保险补助资金省级统筹政策等因素影响，全市财政预算收支执行发生了一定变化。对此，市政府进行了专题研究，拟对2021年财政预算收支草案进行适当调整。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《湖北省实施<中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法>办法》的相关规定，受市政府委托，现将2021年财政收支预算调整草案报告如下:

一、2021年一般公共预算调整草案

（一）2021年一般公共预算总收入调整情况

2021年，全市一般公共预算总收入由440000万元调整为421000万元，调减19000万元。具体项目如下：

1、上级转移支付补助收入由256687万元调整为232810万元，调减23877万元（主要系企业养老保险转移支付补助收入省级统筹相应调减），其中：财力性补助收入增加4029万元、其他专项补助收入减少27906万元。

2、政府债券转贷收入由36223万元调整为42282万元，调增6059万元，其中：新增政府一般债券资金调增6082万元、再融资政府一般债券资金调减23万元。

3、上年结转结余收入由6000万元调整为11975万元，调增5975万元。

4、调入资金由49260万元调整为42103万元，调减7157万元。调入资金来源为：政府性基金收入1300万元、国有资本经营收入630万元、专户资金3000万元、清理统筹盘活各类存量资金36816万元、荆州结算资金357万元。

（二）2021年一般公共预算总支出调整情况

2021年全市一般公共预算总支出由440000万元调整为421000万元。一般公共预算支出由400000万元调整为381000万元，调减19000万元。

1、上级转移支付补助收入减少，以及财政核算方式调整为收付实现制，上级专项支出相应减少51224万元（含当年统筹支出预计数23675万元）。

2、上年结转结余资金根据实际支出需求，对应安排相关支出5811万元。

3、新增政府一般债券资金6082万元，对应安排相关民生项目支出6082万元。

4、调减相关支出7775万元。开展项目支出预算执行情况清理，调减部分执行进度迟缓或预留的项目支出7775万元，统筹用于急需民生项目。

5、增加全市“三保”及中心工作支出28106万元，主要支出项目为：

机关事业单位养老保险兜底资金10000万元；

衔接推进乡村振兴建设资金7412万元（不含新增政府一般债券资金安排的1277万元）；

农村改厕尾款3747万元；

提高高中学校经费保障补助资金1039万元；

2019、2020年创卫及创卫表彰经费1080万元；

三类重点人员及四类非重点对象危房改造资金433万元；

2021年城乡居民医疗保险配套244万元；

长江船舶污染物接收转运码头工程建设资金266万元；

收回自然资源和规划局存量资金对应安排支出1000万元；

公安局2020年非税收入结算支出1233万元；

公安局装备款371万元；

机关事务服务中心物业及安保等专项支出113万元；

农业科技服务公司改制经费470万元；

2020年度绩效考核奖励资金698万元。

（三）2021年一般公共预算收支平衡情况

按照上述草案，2021年全市一般公共预算收入总计421000万元，其中：地方一般公共预算收入84830万元，返还性收入9413万元，一般性转移支付收入210454万元，专项转移支付收入12943万元，上年结转结余收入11975万元，调入资金42103万元，政府一般债券转贷收入42282万元（含再融资债券还本资金20980万元），动用预算稳定调节基金7000万元；全市一般公共预算支出总计421000万元，其中：一般公共预算支出381000万元，转移性支出40000万元（上解省财政支出18997万元、地方政府债券还本支出21003万元）。

社保、教育、交通等支出调减主要系社保补助政策调整、年初预期的部分转移支付补助暂未下达及部分一次性专项转移支付变动等因素所致。

二、2021年政府性基金预算调整草案

鉴于市城投公司补缴历年欠缴土地出让收入、土地增减挂钩指标交易专项资金入库及新增地方政府专项般债券资金等因素，导致2021年政府性基金收支变化较大，现将2021年政府性基金预算收支调整如下：

（一）2021年政府性基金预算收入预期目标调整情况

2021年，全市政府性基金收入预期目标由79110万元调整为199072万元，调增119962万元。其中：国有土地收益基金收入由3810万元调整为1500万元，调减2310万元；农业土地开发资金收入由240万元调整为630万元，调增390万元；国有土地使用权出让收入由72160万元调整为180300万元，调增108140万元（主要系规范土地出让流程城投公司补缴土地使用权出让收入127490万元所致）；城市基础设施配套费收入由1800万元调整为1460万元，调减340万元；污水处理费收入预期1100万元无变动；其他政府性基金收入调增13966万元，系预期土地增减挂钩指标交易专项资金入库数；专项债务对应项目专项收入调增116万元。

（二）2021年政府性基金预算总收入调整情况

2021年，全市政府性基金预算总收入由92913万元调整为239099万元，调增146186万元。具体项目如下：

1、地方政府性基金预算收入预期目标由79110万元调整为199072万元，调增119962万元。

2、政府性基金补助收入由2652万元调整为3834万元，调增1182万元。

3、上年结转收入由2152万元调整为2673万元，调增521万元。

4、地方政府政府专项般债券转贷收入由8999万元调整为33520万元，调增24521万元，其中：新增政府专项般债券资金25700万元、调减再融资政府专项般债券资金1179万元。

（三）2021年政府性基金预算总支出调整情况

2021年，全市政府性基金预算总支出由92913万元调整为239099万元，调增146186万元。其中：本级政府性基金支出由82214万元调整为228800万元，调增146586万元（含安排金开公司实缴注册资本金4000万元、城投债务还本资金3400万元、育才幼儿园收购款2000万元）；调出资金由1700万元调整为1300万元，调减400万元；地方政府专项债务还本支出8999万元，无变动。

2021年政府性基金预算收支相抵后，实现当年财政收支平衡。

三、2021年国有资本经营预算调整草案

因《石首市自来水公司存量资产经营权转让协议》的实施，经营权转让价款已部分入库，导致2021年国有资本经营预算收支变化较大，现将2021年国有资本经营预算收支调整如下：

（一）2021年国有资本经营预算收入预期目标调整情况

2021年，全市国有资本经营收入预期目标由912万元调整为13862万元，调增12950万元。其中：其他国有资本经营预算收入由282万元调整为13232万元，调增12950万元（系经营权转让价款收入）。

（二）2021年国有资本经营预算总收入调整情况

2021年，全市国有资本经营预算总收入由912万元调整为13867万元，调增12955万元。具体项目如下：

1、国有资本经营预算收入预期目标由912万元调整为13862万元，调增12950元。

2、国有资本经营预算转移支付收入调增4万元。

3、上年结转资金1万元。

（三）2021年国有资本经营预算总支出调整情况

2021年，全市国有资本经营预算总支出由912万元调整为13867万元，调增12955万元。其中：本级国有资本经营支出由282万元调整为13237万元，调增12955万元（系安排市城投公司债务还本付息支出12950万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出5万元）；调出资金630万元，无变动。

2021年国有资本经营预算收支相抵后，实现当年财政收支平衡。

四、政府债券资金安排草案

（一）2021年政府债务法定限额及债务余额

省财政厅核定我市2021年累计政府债务法定限额531282万元（含当年新增185399万元），其中：一般债务限额250596万元（含当年新增56687万元）、专项债务限额280686万元（含当年新增128712万元）。

根据上述债务空间及我市债券资金使用进度情况，预期省财政厅转贷我市地方政府债券资金债务额为396464.18万元（一般债务216659.32万元、专项债务179804.86万元）。其中：2021年新增申报下达债券资金47002万元（政府一般债券21302万元、政府专项般债券25700万元）。

（二）2021年新增转贷政府债券分配建议草案

安排新增转贷债券资金47002万元（含年初预算的15220万元）。其中：政府一般债券21302万元（含年初预算的15220万元）、政府专项般债券25700万元。新增债券资金安排项目明细如下：

主任、各位副主任、各位委员，当前和今后一个时期，全市财政支出压力巨大，收支矛盾将十分突出。为此，全市财税部门及各预算单位应切实贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）精神，以预算管理一体化系统建设为依托，规范管理、提高效率、挖掘潜力、释放活力，加强财政运行风险防控，坚决兜住 “三保”（保基本民生、保工资、保运转）底线，确保全市财政经济平稳运行。

以上报告，请予审议。

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